Государственный налоговый инспектор МИФНС России № 20 по Московской области Любовь Стрельникова и старший специалист этой же инспекции Татьяна Яковлева обвиняются в совершении преступления по п. «в» ч. 3 ст. 286 УК (превышение должностных полномочий с причинением тяжких последствий – до 10 лет лишения свободы).

По версии следствия, в 2009 году неустановленные лица создали организованную группу для получения незаконного возмещения налога на добавленную стоимость. С этой целью они представили в ИФНС № 15 и ИФНС № 28 по Москве подложные документы от имени ООО «Альда» и ООО «Люция» соответственно. По результатам рассмотрения этих поддельных материалов были назначены камеральные проверки.

В ходе их проведения были направлены запросы в МИФНС № 20 о производстве осмотра помещений и территорий складов, проверки наличия товаров на складе и опросе находящихся на складах лиц. Эти запросы поступили на исполнение Стрельниковой и Яковлевой. Однако те решили не покидать свои рабочие места и в марте – сентябре 2010 года составили фиктивные протоколы, в которые внесли сведения о наличии на складах товаров, участии в осмотрах понятых и представителей арендаторов, что не соответствовало действительности. Были сфальсифицированы также объяснения сотрудников, якобы работающих в этих фирмах.

Подложные документы были направлены в ИФНС № 15 и ИФНС № 28, где их приобщили к материалам камеральных налоговых проверок, проводимых в отношении ООО «Альда» и ООО «Люция». В результате должностные лица инспекций приняли решение о возмещении НДС на сумму более 650 млн руб.

После этого управление Федерального казначейства РФ по столице перечислило деньги на расчетные счета этих компаний. В итоге бюджету РФ был причинен ущерб в особо крупном размере.

В настоящее время уголовное дело направлено в Железнодорожный городской суд для рассмотрения по существу.

В отношении участников хищения НДС расследование продолжается.