Коллегия не оспорила доводы истца документально, доказательства возврата денежных средств, ошибочно перечисленных, не представила, констатировал судья Павел Иевлиев, а потому у нее нет правовых оснований для удержания денежных средств. Эти деньги, согласно решению суда, МКА «Иваниченко и партнеры» обязана перечислить ООО «Навигатор», которому одноименное ЗАО уступило права требования по этому долгу.

Компания «Подводник» обратилась в МКА «Иваниченко и партнеры» за юридической помощью в феврале 2010 года. Ей требовалось подготовить надзорную жалобу на решения судов по спору с МИ ФНС №5 по Ярославской области, которая 29 сентября 2008 признала компанию виновной в совершении налогового правонарушения. Налоговики решили, что «Подводник» недоплатил почти 83 млн руб. налога на прибыль, 56,6 млн руб. НДС, есть и небольшие недоплаты по транспортному налогу и НДФЛ.

Ранее «Подводник» обратился в Арбитражный суд Ярославской области, требуя признать недействительным решение налоговой инспекции, но тот удовлетворил его требования лишь частично. Незаконными были признаны претензии налоговиков по поводу неуплаты транспортного налога и НДФЛ на сумму около 20 000 руб. Второй арбитражный апелляционный суд оставил жалобу «Подводника» без удовлетворения, а Федеральный арбитражный суд Волго-Вятского округа посчитал, что претензии в части налогообложения прибыли компании по договорам факторинга надо вновь рассмотреть в суде первой инстанции.

«Иваниченко и партнеры» свои обязательства перед клиентом исполнила — заявление о пересмотре в порядке надзора решений судов было подано в ВАС 26 февраля 2010 года. Но 25 марта коллегия судей ВАС РФ под председательством Владимира Тумаркина отказала в передаче этого дела в президиум ВАС РФ. Спустя три недели, МКА «Иваниченко и партнеры» вновь попыталась убедить судей ВАС РФ в необходимости изучить это дело подробнее, но 20 апреля получила новое отказное определение